基金

保険を扱っている会社には株式会社と相互会社の２種類あります。

そのうち相互会社は保険業法で保険会社にのみ設立が認められている形態です。

相互会社は保険契約者を会社の出資者とみなし、契約者は同時に社員になります。

つまり社員相互で保険しあうという会社形態なのです。

保険契約者が出資者という形ですから、通常の株式会社のように株式を発行して資金調達をするということはできません。

そういう訳で、株式会社の資本金にあたるものが、基金というものです。

この基金は、保険会社の事業資金や担保資金としての役割を持っています。

また基金は基金拠出者との契約により出資されたものですから、一定の要件さえ満たされれば、償却されることになります。

危険の平均

危険の平均とは、保険者つまり保険会社が、保険事業を安定して運営できるよう、引き受けした契約を分類することで、それぞれのリスク、危険をならし、バランスをとっていくこと、いわゆる平均化していくことをあらわします。

個々の保険契約の内部においても、保険金額の上限を制限することで、リスクの平均化を図ります。

また、危険が大きく、一つの保険やその保険会社では負担できないような場合においては、オーバー分を他の保険会社に引き受けてもらうことで危険の平均化および分散化を図ることもあります。

これは再保険と呼ばれます。

再保険（reinsurance）とは、保険会社が危険を分散するために、保有する保険責任の一部または全部を他の保険会社に移転したり、逆に引き受けたりするための保険のことです。

「保険の保険」なので「再保険」という名称になっています。

なお、再保険以外の保険は元受保険と呼ばれます。

企業包括賠償責任保険

企業包括賠償責任保険とは、企業活動をするにあたって起こる可能性がある損害賠償責任や賠償危険のリスクをすべて包括し、一つの保険証券でカバーした保険のことをいいます。

保険の適用地域が全世界となっていることが特徴です。

保険証券も英文にて発行されます。

普通の賠償保険には含まれていない、労災事故や車両運行までも補償の対象となっており、また施設賠償、生産物賠償、請負業者賠償などといった、起こりうる事故発生の主体ごとに用意され、そして利用されています。

そのため、あまりに多業種にわたる事業を行っている企業には不適といえます。

世界規模で企業活動をしている企業に適している保険です。

このようにいろいろなリスクを保険が傘のようにおおってカバーすることから、別名アンブレラ保険ともいわれています。

ただ、航空機、船舶、原子力、地震、戦争といったある種のリスクは免責対象となります。