危険の変更

危険の変更とは、保険契約時に見積もりをしたリスクが、さまざまな事情により保険契約締結後に変化することを意味します。

保険を滞りなく運営していく上では、保険契約者のリスクの程度を測定し、おのおのの保険料率を適用していくことが大前提となります。

そこに予測を上回る危険が出た場合、そのままでは保険の運営に支障が生じますので、保険会社は、保険契約者に対し、危険の変更が生じた場合、通知義務を課したり、契約失効、契約解除、保険の免責といった措置をとっています。

ですので、保険契約者側は保険を契約したからもう大丈夫ということにはなりません。

一度、契約した際に渡された約款を読み、どの程度までの危険の変更が免責になるのか確認しておく必要があります。

基金償却積立金

相互会社は通常の株式会社とは仕組みが違った会社組織形態です。

保険業法により保険会社にのみ設立が認められた会社形態なのです。

保険契約者イコール社員という相互会社においては、株式会社における資本金というものが存在しません。

その代わりにあるのが基金です。

相互会社の場合、株式会社のように、株主による資本金の拠出が予定されていませんから、基金という形式で基金拠出者から債務を取り入れています。

この基金は契約で定められた期日に、基金拠出者に返済されることになります。

これを基金の償却といいます。

ただ担保力が減少すると保険の運営に差し支えがありますから、その際、償却する金額と同じだけの金額を積み立てる必要があります。

この積立金が基金償却積立金といわれるものです。

これは保険業法第56条に定められています。

基金

保険を扱っている会社には株式会社と相互会社の２種類あります。

そのうち相互会社は保険業法で保険会社にのみ設立が認められている形態です。

相互会社は保険契約者を会社の出資者とみなし、契約者は同時に社員になります。

つまり社員相互で保険しあうという会社形態なのです。

保険契約者が出資者という形ですから、通常の株式会社のように株式を発行して資金調達をするということはできません。

そういう訳で、株式会社の資本金にあたるものが、基金というものです。

この基金は、保険会社の事業資金や担保資金としての役割を持っています。

また基金は基金拠出者との契約により出資されたものですから、一定の要件さえ満たされれば、償却されることになります。